План-факт в кафе: выручка, себестоимость, списания, ФОТ

1. Задайте план по выручке и фудкосту. 2. Сравните факт по тем же периодам. 3. Назначьте действие по каждому отклонению.

Берите фактические цифры за смену, неделю или месяц: выручку, себестоимость, ФОТ, списания, комиссию, упаковку, остатки и продажи. Пример в таблице выше нужен как рабочая заготовка, а не как универсальная норма.

Смотрите не только процент, но и рубли. Позиция может выглядеть красивой по фудкосту, но давать мало валовой прибыли; другой показатель может быть тревожным только потому, что в расчёт не попали упаковка, эквайринг, скидка или списания.

Если показатель влияет на цену, закупку, смены или документы, назначьте ответственного за обновление данных. Старые цены поставщиков и ручные копии таблиц быстро делают отчёт бесполезным.

1. Проверить закупочные цены. 2. Разобрать списания. 3. Скорректировать график смен и акции.

Каждое действие должно быть измеримым: новая цена, новая граммовка, другой поставщик, обновлённая карта, исправленный график смен, акт списания или контрольная сверка.

1. Сравнивать разные периоды. 2. Не фиксировать причину отклонения. 3. Не назначать ответственного.

Связанные темы для внутренней перелинковки: P&L, операционная прибыль, контроль списаний, ФОТ.